С 1 июня 2018 года вступили в силу поправки в ГК о займе, кредитном  договоре, банковском обслуживании и пр. Об изменениях рассказал Андрей Ступников, руководитель департамента судебной практики юридической компания Coleman Legal Services для журнала «Учет.Налоги.Право.»

Договоры с банком

Какие поправки об обязательствах повлияют на работу большинства коммерческих компаний?

Бизнесу в первую очередь нужно обратить внимание на то, что у банков стало больше прав в договорах банковского счета и кредита.

Заемщики быстрее будут выполнять свои обязательства. Теперь считается, что компания вернула заем, как только деньги поступили на корреспондентский счет банка, а не заимодавца. Это одна из важных поправок. Ведь часто деньги поступают в банк кредитора и «зависают» там.

Как именно новые правила усилят позиции банков по договорам с компаниями?

Теперь бесполезно расторгать договор банковского счета, чтобы вернуть деньги, замороженные по антиотмывочному законодательству [п. 1, 3 ст. 858 ГК].

Легализовали комиссию банка за выдачу и досрочный возврат кредита, ведение ссудного счета [п. 1 ст. 819 ГК]. Кроме того, теперь банк вправе самостоятельно расторгнуть договор с клиентом, если на его счету полгода не было денег. Раньше минимальный срок составлял два года [п. 2 ст. 859 ГК].

Новое в займах и долгах контрагентов

Появилась возможность снизить проценты по займу, если они слишком высокие. Как доказать, что проценты обременительные?

Проценты по займу обременительные, если они в два и более раз превышают проценты, которые обычно взимают в таких случаях. Закон ввел для них понятие «ростовщические».

Снизить ростовщические проценты нельзя, если договор займа заключили организации. Такая возможно есть только для отношений «физик» и «физик», либо «физик» и компания – не профессиональный заимодавец.

Размер процентов может уменьшить только суд. Поэтому, если заимодавец не согласен с намерением заемщика снизить проценты, избежать тяжбы не удастся [п. 5 ст. 809 ГК]. Доказать обременительность процентов можно будет, например, ссылкой на статистику ЦБ о среднерыночной стоимости ставок по кредитам.

Расходы компании в виде «обременительных» процентов по займам налоговики могут посчитать необоснованной налоговой выгодой. В уплате этих сумм нет деловой цели, особенно если они попадают к взаимозависимой компании [определение Верховного суда от 09.08.2017 № 305-ЭС17-9969].

В ГК поменялся порядок уступки права требовать долг. Как изменились права первоначального и следующего кредитора?

Теперь закон допускает частичную уступку прав по неденежным требованиям. При условии, что такое требование делимое, а из-за частичной уступки должнику не стало сложнее исполнять обязательства.

Появилась солидарная обязанность первого и последующего кредитора возместить должнику–«физику» расходы в связи с уступкой прав требования без его согласия. Это действует при условии, что согласие требуется по договору или закону. К тому же, теперь можно уступить требование, которое возникнет в будущем.

Компания заняла деньги у «физика». Расписку написал директор, но в ней он не показал свою должность. Тогда между кем и кем будет договор: между компанией и «физиком» или между «физиком» и «физиком»?

Судебная практика не дает однозначный ответ на этот вопрос. Во-первых, договор займа могут признать незаключенным [постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 06.08.2009 № А32-12954/2008].

Договора займа признают заключенным между «физиком» и компанией при нескольких условиях. Тот, кто составил расписку, числился директором в ЕГРЮЛ. У «физика» не было причин сомневаться, что он передал деньги директору организации. Движение денег от «физика» к компании подтверждают ее бухгалтерские документы, данные банка и зачислениях и др. Тогда займодавец сможет выдвигать требования по возврату к организации.

Смена кредитора. Станет ли компаниям-должникам сложнее оспорить смену кредитора?

Да, поправки ограничивают право должника возразить против требований нового кредитора. С 1 июня должник обязан в разумный срок после получения уведомления о продаже долга выразить несогласие и обосновать его. Разумный срок – оценочная категория, для каждого случая он будет свой.

Можно ли как-то по-новому ограничить случаи для продажи долга?

Да, можно установить запрет или ограничить уступку права требования по неденежным обязательствам. Но должник должен будет доказать, что новый кредитор знает о таком условии.

Можно ли прописать его в договоре?

Да, предусмотреть конкретный разумный срок можно в письменном соглашении или договоре, из которого возникло обязательство.

Возможен ли вариант, что компания не узнает о переуступке долга сразу?

Да, такой вариант исключать нельзя. Поэтому лучше регулярно проверять входящую почту.

К договорам, которые подписали до поправок, нужно их применять?

Нет, если договор заключили до 1 июня, поправки к нему применять нельзя [ч. 3 ст. 9 Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ].

Читать полную версию статьи >>>